C 12.03.2018 комментарии принимаются только на эл. почту редакции:
kompromat-ural@pm.me
Налоговый схематоз. Торговцы Марат Ибатуллин и Сергей Грузинцев запутались в фиктивных миллиардных закупках?
10.04.2019
Источники редакции «Компромат-Урал» в контрольно-надзорных органах рекомендуют уделить внимание крупному конфликту между башкирским индивидуальным предпринимателем, владеющим торговой сетью «Арзан» (в переводе с татарского – «дёшево»), и Федеральной налоговой службой. «Арзан» выдыхается – под таким заголовком на днях вышел материал в «Коммерсанте» о том, как «ФНС выиграла в апелляции дело о неуплате налогов с индивидуальных многомиллиардных закупок.
Восемнадцатый апелляционный арбитражный суд в Челябинске удовлетворил жалобу ФНС на решение Арбитражного суда Башкирии, отменившего взыскание с индивидуального предпринимателя (ИП) Марата Ибатуллина более 1 млрд руб. налогового долга. ИП, работающий с башкирской сетью магазинов недорогой одежды и обуви «Арзан», предъявило к вычету эту сумму по якобы имевшим место с 2013 года закупкам у ИП Сергея Грузинцева на 2,6 млрд руб., которое поставки одежды и обуви в таких масштабах отрицает. Господин Грузинцев, на которого, по мнению ФНС, пытаются «повесить» долг в миллиард рублей, вообще считает себя розничным, а не оптовым торговцем.
Восемнадцатый апелляционный арбитражный суд удовлетворил обращение межрайонной инспекции Федеральной налоговой службы (ФНС) № 30, оспаривавшей решение Арбитражного суда Башкирии по иску индивидуального предпринимателя Марата Ибатуллина, вынесенное в декабре 2018 года. Предприниматель владеет башкирской сетью магазинов одежды и обуви «Арзан», и его дело само по себе не вызвало бы никакого резонанса, если бы не масштаб происходящего: инспекция ФНС по итогам полугодовой проверки выставила ИП господина Ибатуллина счет на 1,02 млрд руб. недоплаченного НДС (вычеты) и расходов по НДФЛ.
В свою очередь, представители Марата Ибатуллина сослались на то, что в 2013 году был заключен договор на поставку товаров на 2,6 млрд руб. с другим ИП, Сергея Грузинцева. Сам господин Грузинцев заявил, что договоров не подписывал, подписи на счетах-фактурах не подтверждает, а суду в Башкирии вообще сообщил о том, что он розничный торговец, а не оптовый. Это не помешало суду, отвергнув большую часть предложений ФНС об экспертизах, поверить Марату Ибатуллину - видимо, крупнейшее в истории российского малого предпринимательства доначисление налогов было отменено.
В апелляционной инстанции в Челябинске решение башкирского арбитража отменили. Судьи апелляционной инстанции в основном согласились с объяснением представителей ФНС о том, что, по их мнению, происходило.
Налоговики считают дело прецедентным и крайне опасным.
По их мнению, в Башкирии впервые в практике ФНС предпринимается попытка легализации «схемы», в рамках которой в адрес первого попавшегося контрагента относительно крупного бизнеса формируется фиктивный документооборот с целью переложить обязанность уплаты на него. При этом свидетельства самого контрагента о том, что он не имеет отношения к делу, судом не принимаются во внимание.
Представители Марата Ибатуллина на суде пытались заявить ряд экспертиз, чтобы подтвердить их тезис о якобы имевшем место подлоге ФНС документов, о нарушении ФНС статьи 101 Налогового кодекса (посвященной порядку вынесения решений по итогам налоговой проверки), предлагали суду новые экспертизы. Впрочем, апелляционная инстанция отклонила практически все предложения, вплоть до экспертизы подписей Сергея Грузинцева и его предложения проверить его на детекторе лжи. Суд в основном задавал вопросы о том, что мешало предъявлять аргументы при рассмотрении дела в Башкирии.
Решение в итоге вынесено в пользу ФНС. Представители Марата Ибатуллина, по данным “Ъ”, неоднократно жаловались на действия налоговиков в прокуратуру, а по итогам слушаний заявили, что намерены оспаривать в кассации решение второй инстанции. Очевидно, что беспрецедентное дело о миллиардных вычетах по НДС и НДФЛ и потерянном договоре на 2,6 млрд руб. в итоге дойдет до Верховного суда», - заключает журналист Дмитрий Бутрин.
Читатели портала «Компромат-Урал», знающие о налоговых схемах и прочих финансовых злоупотреблениях, могут обратиться к нашим корреспондентам по адресу: kompromat-ural@protonmail.com
Обзор ведёт Николай Зенков
«Компромат-Урал»
Другие публикации
26.11.2024
Гильварг подчищает хвосты. «Русский хром» продавали фейковыми сделками, тайком от ФНС и ФАС?
Предприятия группы MidUral и близкие им юрлица столкнулись с исками на крупные суммы после сделок, направленных на избавление от кредитной нагрузки «Русского хрома 1915» перед продажей его акций группе «Полипласт». Выкупавшие долги юрлица субъекты неожиданно заявили претензии к «Ключевскому заводу ферросплавов», «Ключевской обогатительной фабрике» и «Уралинвестпромстрою». Представители последнего с необходимостью возврата средств не соглашаются, указывая на «притворность собственных сделок», использованных для дальнейших манипуляций по очищению от долгов «Русского хрома 1915» перед «Россельхозбанком».
Представители адвокатского сообщества указывают как на налоговые последствия, в результате которых «Уралинвестпромстрой» мог сэкономить на НДС, так и вероятный сценарий по обходу согласований с ФАС продажи акций первоуральского завода. В группе MidUral при этом, судя по всему, ведут ревизию сделок, связанных с выкупом займов предприятий от иных банков с участием покупателей активов ИП Евлоева и «ЭМА Инвест», за которыми в результате оказались закреплены права требования на десятки миллионов долларов.
Близкие к скандально известному коммерсанту Сергею Гильваргу юрлица обратились в Арбитражный суд Свердловской области с требованием изменить итоги ряда сделок, заключённых в связи с продажей акций АО «Русский хром 1915» (ныне переименовано в АО «Хромпик») компаниям группы «Полипласт».
25.11.2024
Мельников и Попелюх подсели на проблемные активы. «Юридический» распил в госкорпорации АСВ
В период, когда госкорпорацией «Агентство по страхованию вкладов», АСВ, руководил Юрий Исаев, в 2019-2020 годах в официальном медиаполе указывалось, что эта структура полностью откажется от услуг привлечённых юридических фирм, и единственный вариант взаимодействия с АСВ будет возможен на условия судебного финансирования.
В реальности АСВ первоначально практически отказалось от услуг привлечённых организаций практически по всем ликвидируемым банкам, кроме тех, за продолжение работы с которыми проголосовал комитет кредиторов.
Суть оптимизации задумывалась так: АСВ отказывается от взаимодействия со сторонними юркомпаниями, так как им приходится выплачивать постоянную абонентскую плату плюс вознаграждение от взысканных сумм, вместо этого нанимает юристов в штат по трудовому договору и существенно экономит деньги.
Однако источники, оказавшиеся в поле зрения редакции «Компромат-Урал», сообщают, что замглавы АСВ Александр Попелюх (в октябре 2024 года задержан сотрудниками ФСБ и арестован по обвинению в особо крупном мошенничестве) вместе с гендиректором АСВ Андреем Мельниковым нашли выход из ситуации, когда формально Агентство действительно отказалось от номинации "Привлеченные фирмы", придумав номинацию "Услуги по возврату проблемных активов".
В данную категорию вошли всего шесть фирм, у которых, по информации с их сайтов, единственный крупный контрагент - АСВ: Вектор Права, Юрэнергоконсалт, Джи Ар Лигал, Асгард, МЮЗКА.
15.11.2024
У Куйвашева свербит Ирбит? Государственный молокозавод уводят из казны «по явно заниженной цене»
Находящийся в региональной госсобственности Ирбитский молочный завод продолжают приватизировать «по кусочкам» на фоне серьёзного кризиса в отрасли. Свердловская область откажется ещё от 25% акций госпредприятия.
В последние недели в России активно обсуждается феноменальный рост цен на сливочное масло. Чтобы как-то снизить градус напряжения, этот продукт стали завозить уже из Объединённых Арабских Эмиратов. На фоне очевидного кризиса в молочной отрасли особо неожиданным выглядит решение руководства Свердловской области продать 25% акций АО «Ирбитский молочный завод». В результате государство накануне столетия предприятия утратит статус мажоритарного акционера, а оставшиеся акции с большой долей вероятности могут быть проданы в ближайшем будущем. О том, что происходит с Ирбитским молочным заводом и отраслью в целом, журналистам рассказал бывший руководитель молокозавода Сергей Суетин.